Uveljavitev Evropske direktive o poročanju podjetij o trajnostnosti (CSRD) in Evropskih standardov poročanja o trajnostnosti (ESRS) pred finančni in zavarovalniški sektor postavlja kompleksne zahteve. Poročanje o okoljskih, družbenih in upravljavskih vidikih (ESG) zahteva enako stopnjo natančnosti, konsistentnosti in revizijske sledljivosti kot tradicionalno finančno poročanje. Zavarovalnica Triglav in Skupina Triglav, vodilna zavarovalno-finančna skupina v regiji Adria in ena vodilnih v jugovzhodni Evropi, sta v sodelovanju z nami za digitalizacijo in avtomatizacijo teh procesov izbrala napredno platformo CCH Tagetik.
V tem članku obravnavamo:
Novi izzivi trajnostnega poročanja v finančnem sektorju
S sprejetjem direktive CSRD ter pripadajočih standardov ESRS se je področje trajnostnosti preoblikovalo iz prostovoljnega poročanja v strogo reguliran proces. Za zavarovalniške in finančne ustanove to pomeni obvladovanje ogromnih količin nefinančnih podatkov, ki izvirajo iz različnih internih sistemov ter zunanjih virov.
Poleg spremljanja neposrednih in posrednih emisij toplogrednih plinov (Scope 1, 2 in 3 po GHG protokolu) morajo finančne ustanove poročati tudi o skladnosti naložbenih portfeljev in zavarovalnih produktov z EU Taksonomijo. Celoten proces mora biti izveden tako, da omogoča neposreden pregled in potrditev s strani zunanjih revizorjev.
Zakaj se je Zavarovalnica Triglav odločila za rešitev CCH Tagetik ESG?
Obsežnost in kompleksnost novih zahtev narekujeta prehod od ročnih obdelav podatkov in preglednic k celoviti informacijski rešitvi. Zavarovalnica Triglav in Skupina Triglav sta po temeljiti analizi ponudnikov za strateško platformo izbrala CCH Tagetik, Wolters Kluwer, v regiji pa jo uspešno implementiramo v specializiranem svetovalnem podjetju CRMT.
Ključni razlogi za izbiro rešitve CCH Tagetik ESG vključujejo:
- Povezovanje financ in ESG na eni platformi: CCH Tagetik združuje finančne in nefinančne podatke v enoten vir resnice (»single source of truth«).
- Vnaprej pripravljene vsebinske predloge in modeli: Vgrajeni modeli po ESRS standardih in GHG protokolu pospešujejo uvedbo ter zmanjšujejo tveganje neskladnosti.
- Prilagoditve zavarovalniškemu sektorju: Zmožnost integracije zunanjih in internih podatkov o naložbah ter zavarovalnih policah za potrebe EU Taksonomije.
- Preverjena lokalna strokovnost: Večletne izkušnje podjetja CRMT pri uvajanju rešitev CCH Tagetik ter poznavanje specifik regulatornega okolja.
Ključne funkcionalnosti rešitve CCH Tagetik ESG
Rešitev CCH Tagetik Zavarovalnici in celotni Skupini Triglav zagotavlja podporo skozi celoten življenjski cikel ESG poročanja:
- Ocena dvojne pomembnosti (Double Materiality Assessment – DMA): Sistem ponuja vnaprej pripravljene vprašalnike in orodja za določanje bistvenih ESG tematik z vidika vpliva na okolje/družbo ter finančnega vpliva na poslovanje.
- Izračun emisij toplogrednih plinov (GHG Modul): Natančen izračun Scope 1, 2 in 3 emisij v skladu z mednarodno priznanimi metodologijami.
- Avtomatizirani mehanizmi validacije: Vgrajene kontrole preverjajo skladnost, konsistentnost s preteklimi obdobji ter obstoj pričakovanih podatkovnih točk glede na izvedeno oceno pomembnosti.
- Revizijska sledljivost (Audit Trail): Zapis o vnosih, spremembah in izračunih s podrobnimi podatki o uporabniku in času spremembe, kar zunanjim revizorjem omogoča hiter ter enostaven pregled.
- Scenarijske analize in IRO (Impacts, Risks, Opportunities): Orodje za simulacijo različnih scenarijev ter oceno vplivov, tveganj in priložnosti.
Trajnostno delovanje je vpeto v osrčje naše poslovne strategije, transparentno in verodostojno poročanje o našem vplivu pa je ključno za krepitev zaupanja naših deležnikov. Regulatorne zahteve na področju ESG postajajo vse obsežnejše in kompleksnejše, zato smo potrebovali robustno, zanesljivo in napredno informacijsko podporo. Rešitev CCH Tagetik nas je prepričala s svojo celovitostjo in zmožnostjo avtomatizacije zahtevnih procesov zbiranja in obdelave podatkov. Od uvedbe rešitve pričakujemo večjo učinkovitost procesov, visoko kakovost in revizijsko sledljivost podatkov ter boljši vpogled, ki nam bo v pomoč pri nadaljnjem usmerjanju in doseganju naših trajnostnih ciljev.
Nina Kelemen, vodja razvoja trajnostnega poslovanja v Zavarovalnici Triglav
Ponosni smo, da je Zavarovalnica Triglav kot vodilna finančna ustanova v regiji ponovno prepoznala CRMT in rešitev CCH Tagetik kot strateškega partnerja pri digitalni transformaciji ključnih poslovnih procesov. ESG poročanje ni več le regulatorna obveznost, temveč postaja osrednji element upravljanja poslovne uspešnosti in tveganj. Rešitev CCH Tagetik ESG podjetjem omogoča, da nefinančne podatke obravnavajo z enako stopnjo natančnosti, kontrole in upravljanja kot finančne podatke. Z našim strokovnim znanjem in poznavanjem specifik zavarovalniškega sektorja bomo Skupini Triglav zagotovili nemoteno uvedbo ter sistem, ki jim bo dolgoročno lajšal izpolnjevanje zahtevnih standardov poročanja.
Daniel Potočnik, Partner, CFO ter Specialist za trajnostno poročanje v podjetju CRMT
Kaj Skupina Triglav pričakuje od izbrane rešitve?
Z uspešno implementacijo rešitve CCH Tagetik ESG bo Skupina Triglav pridobila:
- Poenoteno in centralizirano zbiranje ESG podatkov iz različnih poslovnih enot in odvisnih družb v Skupini Triglav.
- Brezhibno usklajenost z ESRS in CSRD ter pripravljenost na prihodnje zakonske dopolnitve in tehnične standarde (npr. XBRL/iXBRL označenje).
- Bistveno zmanjšanje tveganja napak ter prihranek časa z odpravo ročnih procesov pretakanja podatkov.
- Visoko raven zaupanja deležnikov in revizorjev zaradi popolne preglednosti in sledljivosti vseh podatkovnih točk.
- Ste pripravljeni na naslednji korak?
Ste pripravljeni na naslednji korak?
Naša izkušena ekipa strokovnjakov vam z veseljem odgovori na vprašanja in vam svetuje, kako učinkovito vzpostaviti sistem za ESG poročanje in upravljanje uspešnosti poslovanja v vaši organizaciji.